COLLECTION BAG AND SHOES THE SEVEN DEADLY SINS – 4 parte –

Para ello diseñaremos un plan de formación, con el fin de socializar a los nuevos empleados y entregarles los conocimientos necesarios para desempeñar con eficiencia sus actividades, además se dispondrá de controles correctivos para cuantificar la eficiencia de los empleados y la consecución de los objetivos determinados por la gerencia.

 

Otra estrategia de comercialización será la implementación de comisiones a los vendedores y de premios a los demás empleados, aumentando así las posibilidades de obtener los resultados esperados mediante los incentivos.

 

Por último, se realizará un plan de venta para orientar a los vendedores a desarrollar el trato con el cliente, formar de negociar, venta consultiva. En este sentido, se pretende entregar una guía modelo de venta bajo las políticas del servicio de la empresa.

 

La política de comisiones de los vendedores se fundamentara en el respeto de las mismas y en su aumento proporcional en función de mayor volumen de ventas, premiando de este modo a los comerciales que sobresalga en la facturación asignada.

 

Políticas del servicio

Las políticas de servicio que tendrá la compañía son:

  • Respeto a la competencia, no se realizaran estrategias comerciales abusivas
  • Relación respetuosa y fundamentada en la transparencia con el cliente.
  • Trato digno con los empleados, respetando el tiempo familiar y el crecimiento personal.
  • Todo cliente con un producto que no satisfaga sus exigencias  tendrá derecho a la devolución del importe.
  • Se habilitará un teléfono de contacto para quejas, reclamos, sugerencias, se pretende mejorar la calidad de atención al cliente
  • La empresa responderá por la calidad del producto al cliente y consumidor final, de este modo, los clientes dispondrá de un producto de máxima calidad.

2.7 Proyección de la empresa

  • Supuesto económico
  Año 2013 Año 2014 Año 2015 Año 2016 Año 2017
IPC 3% 2% 3% 3% 4%
Re / Devaluación 3% 3% 3% 3% 3%
Tasa de interés 15% 14% 13% 14% 15%
PIB 4% 5% 3% 4% 5%

 

El entorno económico proyectado es de crecimiento en los próximos 5 años, de esta forma, la creación de la empresa es recomendable.

  • Egresos
EGRESOS
  2013 2014 2015 2016 2017
           
Costos variables 0 0 0 0 0
           
Costos fijos 31.200.000 31.824.000 32.778.720 33.762.082 35.112.565
           
Arriendo 30.000.000 30.600.000 31.518.000 32.463.540 33.762.082
Constitución 1.200.000 1.224.000 1.260.720 1.298.542 1.350.483
           
TOTAL COSTOS 31.200.000 31.824.000 32.778.720 33.762.082 35.112.565
           
Gastos operativos 167.619.333 169.509.253 174.779.231 177.461.375 184.691.830
           
Papelería 2.400.000 2.448.000 2.521.440 2.597.083 2.700.967
Aseo 6.000.000 6.120.000 6.303.600 6.492.708 6.752.416
Servicios 6.000.000 6.120.000 6.303.600 6.492.708 6.752.416
Gasto por depreciación 2.780.000 2.780.000 2.780.000 2.780.000 2.780.000
Gasto por amortización 2.683.333 2.683.333 2.683.333 0 0
Gasto por impuestos 0 0 0 0 0
Gasto por publicidad 3.660.000 2.380.000 2.800.000 3.170.000 3.540.000
Gasto por salarios 144.096.000 146.977.920 151.387.258 155.928.875 162.166.030
           
Gastos financieros 17.126.797 14.637.589 11.550.970 7.723.563 2.977.578
           
TOTAL GASTOS 184.746.131 184.146.842 186.330.201 185.184.938 187.669.408
           
TOTAL EGRESOS 215.946.131 215.970.842 219.108.921 218.947.019 222.781.973

 

Los egresos provienen fundamentalmente de los gastos de salario y operativos, de este modo, se observa que aumentan lentamente en los cinco años proyectados. Pudiendo la empresa disminuirlos o aumentarlos en función de los ingresos proyectados.

 

  • Flujo de ingresos
  2013 2014 2015 2016 2017
           
Horas de parqueadero 831.600.000 865.196.640 917.887.115 973.786.441 1.053.247.414
           
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 831.600.000 865.196.640 917.887.115 973.786.441 1.053.247.414
           
Ingresos financieros 0 49.838.005 84.033.036 121.947.555 164.050.058
           
TOTAL INGRESOS 831.600.000 915.034.645 1.001.920.152 1.095.733.996 1.217.297.473

 

Los ingresos aumentan de forma paulatina en los cinco años proyectados, se observa como los ingresos financieros adquiere importancia sobre el total de los ingresos.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ESTADO DE DE RESULTADOS

ESTADO DE RESULTADOS
           
Concepto 2013 2014 2015 2016 2017
           
           
Ventas 831.600.000 865.196.640 917.887.115 973.786.441 1.053.247.414
Costos 31.200.000 31.824.000 32.778.720 33.762.082 35.112.565
           
Utilidad Bruta 800.400.000 833.372.640 885.108.395 940.024.359 1.018.134.849
           
Gastos operativos 167.619.333 169.509.253 174.779.231 177.461.375 184.691.830
           
Utilidad antes impuestos e intereses 632.780.667 663.863.387 710.329.164 762.562.985 833.443.020
           
Gastos financieros 17.126.797 14.637.589 11.550.970 7.723.563 2.977.578
Ingresos financieros 0 49.838.005 84.033.036 121.947.555 164.050.058
           
Utilidad antes de impuestos 615.653.869 699.063.803 782.811.231 876.786.977 994.515.500
           
Impuestos 203.165.777 230.691.055 258.327.706 289.339.702 328.190.115
           
Utilidad neta 412.488.093 468.372.748 524.483.525 587.447.274 666.325.385

 

La empresa genera utilidad neta desde el primer año, de este modo, el simulador reporta la viabilidad de la empresa, generando una alta utilidad para sus accionistas.

 

  • Balance general
  2012 2013 2014 2015 2016 2017
             
Activos corrientes            
             
Disponible 32.226.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000
Inversiones temporales   711.971.501 1.200.471.949 1.742.107.929 2.343.572.263 3.027.007.140
Deudores (cuentas por cobrar)   0 0 0 0 0
Inventarios 69.300.000 0 0 0 0 0
Otros activos            
             
Total activo corriente 101.526.000 712.271.501 1.200.771.949 1.742.407.929 2.343.872.263 3.027.307.140
      69%      
Activos de largo plazo            
             
Muebles y enseres 9.700.000 9.700.000 9.700.000 9.700.000 9.700.000 9.700.000
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehículos 0 0 0 0 0 0
Terrenos 0 0 0 0 0 0
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computación 4.200.000 4.200.000 4.200.000 4.200.000 4.200.000 4.200.000
Depreciación acumulada 0 (2.780.000) (5.560.000) (8.340.000) (11.120.000) (13.900.000)
Software e intangibles 8.050.000 8.050.000 8.050.000 8.050.000 8.050.000 8.050.000
Amortización acumulada 0 (2.683.333) (5.366.667) (8.050.000) (8.050.000) (8.050.000)
             
Total activos no corrientes 21.950.000 16.486.667 11.023.333 5.560.000 2.780.000 0
             
Total activos 123.476.000 728.758.167 1.211.795.283 1.747.967.929 2.346.652.263 3.027.307.140
    490% 66% 44% 34% 29%
Pasivos corrientes            
             
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar   203.165.777 230.691.055 258.327.706 289.339.702 328.190.115
Obligaciones financieras corrientes 10.371.702 12.860.911 15.947.529 19.774.936 24.520.921 0
             
Total pasivos corrientes 10.371.702 216.026.688 246.638.584 278.102.643 313.860.623 328.190.115
             
Pasivos no corrientes            
             
Obligaciones financieras no corrientes 73.104.298 60.243.387 44.295.858 24.520.921 0 0
             
Total pasivos no corrientes 73.104.298 60.243.387 44.295.858 24.520.921 0 0
             
Total pasivos 83.476.000 276.270.075 290.934.442 302.623.564 313.860.623 328.190.115
      5% 4% 4% 5%
Patrimonio            
             
Capital 40.000.000 40.000.000 40.000.000 40.000.000 40.000.000 40.000.000
Reserva Legal 0 0 41.248.809 88.086.084 140.534.437 199.279.164
Utilidades retenidas 0 0 371.239.283 792.774.757 1.264.809.929 1.793.512.476
Utilidad del periodo 0 412.488.093 468.372.748 524.483.525 587.447.274 666.325.385
             
Total patrimonio 40.000.000 452.488.093 920.860.841 1.445.344.365 2.032.791.640 2.699.117.025
    1031% 104% 57% 41% 33%
Total pasivo y patrimonio 123.476.000 728.758.167 1.211.795.283 1.747.967.929 2.346.652.263 3.027.307.140

 

 

La empresa aumenta su patrimonio en todos los años proyectados, aumentando el pasivo con menor proporción que los activos, por tanto, la empresa genera valor desde el primer año. De esta forma, será interesante para accionistas externos participar

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