Factibilidad para la Fabricación de tejas a base de desechos plásticos

Introducción

A lo largo de este documento iremos conociendo todo aspecto o tema que sea necesario abordar para crear conocimiento del QUE – COMO de la fabricación de nuestras tejas, haremos un recorrido analítico del mercado en general que deseamos abordar, y la situación de Guayaquil con respecto a los desechos plásticos y como se está trabajando con ellos, de manera que podamos demostrar que presentamos un proyecto realmente sostenible.

Objetivos

a)     Objetivo General

Fabricar tejas usando desechos plásticos, teniendo nuestra fábrica en la ciudad de Guayaquil; dando como resultado un proyecto comercial sustentable y de menor costo.

b)     Objetivos Específicos

v  Sondear el manejo de desechos plásticos en la ciudad de Guayaquil

v  Establecer los parámetros factibles para la fabricación de tejas plásticas.

v  Determinar la factibilidad financiera del proyecto con un análisis económico a 5 años

Justificación del Proyecto

Para  el desarrollo de nuestro proyecto vamos a presentar resultados de nuestra investigación según los objetivos planteados e iremos presentando aspectos que se consideren importantes para ofrecer una explicación sólida, justificando el POR QUE nuestro proyecto si es viable para el mercado en el que nos queremos enfocar, brindando todos los datos correspondientes para la creación de la fábrica de tejas.

CAPITULO 2

Planeación estratégica y marketing del proyecto

 

 2.1. -Misión

Fabricar y comercializar tejas a base de desechos plásticos que cumplan con los estándares de calidad exigidos por nuestros clientes, y contribuyan para el bienestar de la sociedad y la sostenibilidad ambiental

2.2.- Visión

Ser la empresa líder en el mercado de las tejas a nivel nacional presentando un producto innovador y sustentable.

Estructura organizativa:

  • Presidente
  • Gerente
  • Jefe de Contabilidad
  • Jefe de Producción
  • Secretaria Contable
  • 4 operarios

2.4.- Planta física:

  • Planta de Producción
  • Bodega de Inventario
  • Oficina Administrativa

2.6.- análisis de competencia

La competencia que tenemos es indirecta puesto que en el ecuador no hay ninguna compañía que se dedique a la fabricación de tejas a base de desechos plásticos, sin embargo si hay empresas fabrican tejas de diferentes materiales, la competencia es indirecta, las principales compañías que se dedican a dicha labor son:

  • Tejas Toledo
  • Eternit
  • servitechos
  • tejas chova del ecuador

2.8.- MATRIZ  B.C.G.

Participación de mercado.

Crecimiento de la demanda.

En el gráfico siguiente se define el ciclo o camino que consideramos nuestro negocio seguirá.

Participación de mercado

1) Interrogante: nuestra empresa puede ubicarse en este cuadrante, durante la etapa de introducción o lanzamiento. Se comienza a operar en un mercado donde, y según la tendencia, la demanda es creciente. Como todo nuevo negocio tiene une participación mínima, aspiramos tener una mayor participación que nos permita seguir adelante con nuestra idea. Además de considerar la amplia competencia a la que debemos enfrentar.

2) Estrella: Esta sería nuestra segunda etapa (si el mercado responde a la manera que esperamos); aquí aplicaremos estrategias para la captación del público meta. Se realizaran ciertas inversiones para obtener las preferencias de los consumidores y enfrentar a la competencia que existe en el segmento del mercado de los bocaditos o comida rápida.

3) Vacas lecheras: a pesar del crecimiento de la demanda de materiales de construcción, la oferta,  consideramos tiene tendencia a saturar el mercado en el largo plazo. Para contrarrestar este efecto lo que haríamos seria utilizar de manera eficiente la parte de mercado que dominaríamos hasta ese momento, siendo más persistentes en la parte del marketing en nuestros productos.

4) Perro: Gracias a la  modificación de estrategias de comunicación, cambios y adaptación de las ofertas al público, etc. podríamos de esta manera nos mantenemos y adaptamos a los gustos, preferencias y necesidades de nuestros consumidores meta.

2.11.- Análisis FODA

Fortalezas

  • El producto, es de fabricación sustentable, ya que  la materia prima es proveniente del reciclaje y su producción no contamina el medio ambiente
  • El proceso de fabricación no implica un alto nivel técnico, lo que lo hace mucho más sencillo para implementarlo
  • Tanto en la producción  como en el producto final los costos son bajos

Oportunidades

  • Es un producto innovador, dentro del mercado de la construcción.
  • Expansión en las periferias: aumento en las construcciones
  • No hay competencia directa

Debilidades

  • Inestabilidad en implementación en el procesos de fabricación

Amenazas

  • Nuevos en el producto: credibilidad
  • Competencia: empresas dedicadas a la fabricación de tejas de cerámica, hormigón, cemento.etc

Entre los cuales se encuentran los residuos domésticos no peligrosos, los viales, los comerciales, los industriales no peligrosos, institucionales, escombros y otros.

Capitulo 4

 Plan Financiero

Debido a los análisis realizados en los puntos anteriores, el tamaño óptimo de la empresa estará determinado por:

Planta física:

  • Planta de Producción
  • Bodega de Inventario
  • Oficina Administrativa

Ingeniería del proyecto

El proceso de un proyecto comienza con una solicitud, por parte del cliente, especificando cantidades del producto; la solicitud es recibida por la parte administrativa, los cuales realizan una clarificación de la misma junto con el cliente; luego se facturara y posterior se entregara el pedido.

4.1  Inversión y Financiamiento

INVERSIÓN INICIAL

 

ACTIVOS CORRIENTES

$ 28.042

 
Capital de Trabajo

$ 28.042

 

ACTIVOS FIJOS

$ 51.086

 
Maquinarias

$ 48.728

 
Maquinarias

$ 45.728

 
Equipos Técnicos

$ 3.000

 
Materiales Producción

$ 442

 
Tijeras

$ 6

 
Pegamento

$ 16

 
Cintas

$ 4

 
Regla

$ 1

 
Membretes

$ 192

 
Coladores

$ 8

 
Tacho Grande

$ 23

 
Reglas Metal

$ 14

 
Pizarra Acrílica

$ 64

 
Botellones de Agua

$ 24

 
Medidor de Luz

$ 90

 
Equipos de Computo

$ 1.464

 
Computadoras

$ 1.360

 
Telefax

$ 104

 
Muebles de Oficina

$ 394

 
Escritorios

$ 218

 
Sillas

$ 134

 
Cafetera

$ 16

 
Tacho de Basura

$ 3

 
Pala recogedora

$ 0,4

 
Dispensador de agua

$ 10

 
Tazas

$ 4

 
Escobas

$ 5

 
Cucharas

$ 2

 
Azucarera

$ 1

 
Suministros de Oficina

$ 58

 
Calculadora

$ 4

 
Plumas

$ 1

 
Tinta Negra Impresora

$ 19

 
Tinta color impresora

$ 24

 
Resmas de Papel para impresora

$ 4

 
Botellon de Agua

$ 6

 

ACTIVOS DIFERIDOS

$ 13.788

 
Gastos de Constitución

$ 252

 
Tramite

$ 175

 
Afiliación a la CCG

$ 29

 
Afiliación a la CAPIG

$ 48

 
Gastos Pre operacionales

$ 13.536

 
Publicidad Pre-Operacional

$ 5.846

 
Gastos de Ventas.

$ 4.200

 
Arriendo Pre-pagado

$ 800

 
Movilización

$ 200

 
Servicios Básicos

$ 290

 
Estudios y Análisis del Producto

$ 2.200

 
TOTAL INVERSIÓN INICIAL

$ 92.916

 
*El Capital de Trabajo Representa 2 meses de Gastos Administrativos y
Gastos de Ventas.

 

AMORTIZACION

Tabla de amortización del Préstamo

Año

Interés

Dividendo

PFP

Saldo

Monto

$ 84.516

0

     

$ 84.516

Tasa de int.

9%

0,011250

1

$ 951

$ 10.156

$ 11.106

$ 74.360

Tiempo

2 años

2

$ 837

$ 10.270

$ 11.106

$ 64.091

Per. De pago

trimestral

3

$ 721

$ 10.385

$ 11.106

$ 53.705

Forma de pago

PFP

4

$ 604

$ 10.502

$ 11.106

$ 43.203

PFP

$ 11.106

5

$ 486

$ 10.620

$ 11.106

$ 32.583

6

$ 367

$ 10.740

$ 11.106

$ 21.843

7

$ 246

$ 10.861

$ 11.106

$ 10.983

8

$ 124

$ 10.983

$ 11.106

$ 0

Inversión inicia

Estructura de Capital

Activo corriente

$ 28.042

Pasivo CP

$ 41.313

Caja

$ 28.042

Obligación Bancaria

$ 41.313

     
Activo Fijo

$ 51.086

Pasivo  LP

$ 43.203

Maquinarias y Herramientas

$ 48.728

Obligación Bancaria

$ 43.203

Materiales Producción

$ 442

 
Equipos de Computo

$ 1.464

 
Muebles de Oficina

$ 394

 
Suministros de Oficina

$ 58

 
 

TOTAL PASIVOS CP Y LP

$ 84.516

Activo diferido

$ 13.788

Patrimonio

$ 8.400

      capital social

$ 400

Gastos de Constitucion

$ 252

aportacion

$ 4.000

Gastos Preoperacionales

$ 13.536

aportacion

$ 4.000

     
     
TOTAL ACTIVOS

$ 92.916

TOTAL PAS. Y PATRIMONIO

$ 92.916

     

Capital de trabajo

Gastos Administrativos  

$ 12.234

Gastos de Venta

$ 7.408

Total  

$ 19.642

 

Métodos de Financiamiento e Inversión Fija

Año 2012

 

Publicidad

 
 

Medio Web

Dimensión/Ubicación

Anual

 
Revistas Locales Box Banner (300x250px) $ 9 cuando se completen
1000 impresiones
 
Diarios locales Full Banner – Sección
Entretenimiento

$667

 
 
 
 
 

 

Año 2012

 

Publicidad

 
 

Medio

Dimensión

Anual

 
Revista 1

1/3 Página

$1160

 
Revista 2

1/2 Página

$1410

 
Revista 3

1/2 Página

$1000

 
Revista 4

1/3 Página

$800

 
Revista 5

1/2 Página

$800

 
   

Amortizaciones

 

Activos

Valor

Años a Depreciar

%

Anual  
Gastos de Constitución           252

5

10%

            25  
Gastos Pre-operativos       13.536

5

10%

       1.354  
Total                1.379  
 

 

Costos e ingresos

P&G

Año 0

2012

2013

2014

2015

2016

Ventas

$ 321.941

$ 295.788

$ 268.851

$ 241.913

$ 215.760

Costo de Venta

$ 64.413

$ 51.202

$ 372.110

$ 666.865

$ 925.656

Utilidad Bruta

$ 257.527

$ 244.586

-$ 103.259

-$ 424.951

-$ 709.896

Gastos Admisnist

$ 73.419

$ 77.559

$ 73.421

$ 73.422

$ 73.423

Sueldos y salarios

$ 34.200

$ 31.350

$ 28.500

$ 25.650

$ 22.800

Beneficios personales

$ 9.630

$ 8.928

$ 46.475

$ 80.835

$ 155.838

XIII Sueldo

$ 2.850

$ 2.613

$ 36.575

$ 67.688

$ 95.950

XIV Sueldo

$ 1.200

$ 1.200

$ 1.200

$ 1.200

$ 1.200

Vacaciones

$ 1.425

$ 1.306

$ 4.038

$ 6.531

$ 42.988

Aporte personal

$ 4.155

$ 3.809

$ 4.663

$ 5.416

$ 15.701

Beneficios sociales (IESS)

$ 3.198

$ 2.931

$ 4.090

$ 5.130

$ 8.901

Gasto de alquiler

$ 4.800

$ 4.800

$ 4.800

$ 6.000

$ 6.000

Gastos servicios basicos

$ 1.740

$ 1.740

$ 1.740

$ 1.740

$ 1.740

Movilizacion

$ 1.200

$ 1.200

$ 1.200

$ 1.200

$ 1.200

Varios

$ 1.200

$ 1.200

$ 1.200

$ 1.200

$ 1.200

Corp. Mucho
Mejor Ecuador

$ 1.000

$ 1.000

$ 1.000

$ 1.000

$ 1.000

Alquiler de maquinaria

$ 2.400

$ 2.400

$ 2.400

$ 2.400

$ 2.400

Seguro Medico – Salud

$ 3.461

$ 3.461

$ 3.461

$ 3.461

$ 3.461

Seguro Accidentes Personales

$ 5.184

$ 5.184

$ 5.184

$ 5.184

$ 5.184

Seguro de Fidelidad

$ 174

$ 174

$ 174

$ 174

$ 174

Seguro Incendios

$ 368

$ 368

$ 368

$ 368

$ 368

Seguro Robo y/o Asalto

$ 324

$ 324

$ 324

$ 324

$ 324

Seguro Equipo Electronico

$ 86

$ 78

$ 440

$ 770

$ 6.254

Depreciacion

$ 3.075

$ 2.633

$ 2.633

$ 2.145

$ 2.145

Amortizacion

$ 1.379

$ 1.379

$ 1.379

$ 1.379

$ 1.379

Gastos de venta

$ 39.042

$ 16.023

$ 16.315

$ 16.637

$ 16.991

Gastos alquiler cab. Gondola

$ 29.400

$ 9.800

$ 9.800

$ 9.800

$ 9.800

Publicidad

$ 5.846

$ 4.385

$ 4.385

$ 4.385

$ 2.923

Transporte

$ 3.000

$ 3.000

$ 3.000

$ 3.000

$ 3.000

Impulsadores

$ 436

$ 0

$ 0

$ 0

$ 0

Tarjetas de presentación

$ 60

$ 0

$ 0

$ 0

$ 0

Mantenimiento de pagina web

$ 300

$ 300

$ 300

$ 300

$ 300

SUBTOTAL GASTOS

 

$ 112.461

$ 93.582

$ 89.736

$ 90.059

$ 90.414

Gastos Financieros

$ 3.113

$ 547

$ 0

$ 0

$ 0

Pago de interés

$ 3.113

$ 547

$ 0

$ 0

$ 0

TOTAL GASTOS

 

$ 115.574

$ 94.129

$ 89.736

$ 90.059

$ 90.414

UTILIDAD ANTES DE
REPARTICION A
TRABAJADORES

 

$ 141.954

$ 150.457

-$ 192.995

-$ 515.010

$ 176.838

Repartición a Trabajadores
15%

$ 21.293

$ 22.569

-$ 28.949

$ 21.651

$ 26.526

UTILIDAD ANTES
DE IMP. RENTA

 

$ 120.661

$ 99.268

$ 108.757

$ 122.692

$ 150.312

Impuesto a la Renta
25%

$ 30.165

$ 24.817

$ 27.189

$ 30.673

$ 37.578

UTILIDAD ANTES
DE RESERVA LEGAL

 

$ 90.495

$ 74.451

$ 81.568

$ 92.019

$ 112.734

Reserva Legal 10%

$ 9.050

$ 7.445

$ 8.157

$ 9.202

$ 11.273

UTILIDAD  NETA

-$ 92.916

$ 81.446

$ 67.006

$ 73.411

$ 82.817

$ 101.461

(+) Amort. Y Deprec.

$

$ 4454

$ 4011

$ 4011

$ 3524

$ 3524

(-) PK

$ 41313

$ 43203

$

$

$

Tmar

44.587

27.814

77.422

86.341

104.985

Valor Actual

$ 245.199

Inversion Inicial

-92.916

V.A.N

$ 338.115

T.I.R

79%

 

seria el saldo de capital de rrabajo que seria 3 meses de sueldos y salarios

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

 

 

 

 

 

Saldo Anterior

28.042

53.932

105.582

49.360

269.346

 

(+)Ingresos

 

Ventas

$ 321.941

$ 295.788

$ 268.851

$ 241.913

$ 215.760

 

Total Ingresos

$ 340.637

$ 411.571

$ 374.433

$ 291.273

$ 485.106

 

(-) Egresos

 

Gastos Administrativos

$ 68.965

$ 73.547

$ 81.109

$ 69.898

$ 69.899

Gastos de Venta

$ 39.042

$ 16.023

$ 16.315

$ 16.637

$ 16.991

Pago Proveedores

$ 64.413

$ 51.202

$ 372.110

$ 666.865

$ 925.656

Pago Dividendo Bancario

$ 19.915

$ 43.750

$ 0

$ 0

$ 0

Pago Utilidades e Impuestos

$ 60.508

$ 54.831

$ 6.397

$ 61.526

$ 75.377

Total Egresos

$ 286.705

$ 305.989

$ 325.073

$ 368.438

$ 1.087.924

 

Caja

$ 53.932

$ 105.582

$ 49.360

$ 269.346

$ 374.331

 

 

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

ACTIVOS

ACTIVOS CORRIENTE

$ 53.932

$ 105.582

$ 49.360

$ 269.346

$ 374.331

Caja/ Banco

$ 53.932

$ 105.582

$ 49.360

$ 269.346

$ 374.331

ACTIVOS  FIJOS

$ 9.783

$ 20.881

$ 31.019

$ 49.442

$ 48.955

Maquinarias

$ 48.728

$ 5

$ 0

$ 9.746

$ 0

(-) Depreciación Acumulada

$ 9.746

$ 19.491

$ 29.237

$ 38.982

$ 48.728

 

 

Materiales de Producción

$ 442

$ 1

$ 1

$ 442

$ 0

(-) Depreciación Acumulada

$ 442

$ 0

$ 0

$ 0

$ 0

 

 

Equipos de Computo

$ 1.464

$ 1.464

$ 1.464

$ 0

$ 0

(-) Depreciación Acumulada

$ 1.464

-$ 442

$ 0

$ 0

$ 0

 

Muebles de Oficina

$ 394

$ 394

$ 394

$ 394

$ 394

(-) Depreciación Acumulada

-$ 39

-$ 78

-$ 117

-$ 156

-$ 195

 

Suministros de Oficina

$ 58

$ 58

$ 58

$ 58

$ 58

(-) Depreciación Acumulada

$ 6

-$ 12

-$ 18

-$ 24

-$ 30

ACTIVOS DIFERIDOS

$ 13.788

$ 11.080

$ 9.651

$ 8.272

$ 6.893

 

Gastos Preoperacionales

$ 13.536

$ 13.536

$ 13.536

$ 13.536

$ 13.536

(-) Amortización Acumulada

-$ 2.708

-$ 4.062

-$ 5.416

-$ 6.770

 

 

Gastos de Constitución

$ 252

$ 252

$ 252

$ 252

$ 252

(-) Amortización Acumulada

$ 0

-$ 75

-$ 100

-$ 125

TOTAL ACTIVO

$ 76.124

$ 123.762

$ 197.173

$ 279.990

$ 430.179

 

PASIVOS

PASIVO CP

Obligaciones Bancarias

$ 0

$ 0

$ 0

$ 0

$ 0

 

PASIVO LP

Obligaciones Bancarias

$ 43.203

$ 0

$ 0

$ 0

$ 0

 

TOTAL PASIVO

$ 43.203

$ 0

$ 0

$ 0

$ 0

 

PATRIMONIO

$ 32.921

$ 123.762

$ 197.173

$ 279.990

$ 430.179

Capital Social

$ 8.400

$ 8.400

$ 8.400

$ 8.400

$ 8.400

Utilidad del Ejercicio

$ 81.446

$ 115.362

$ 188.773

$ 271.590

$ 373.051

 

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

$ 76.124

$ 123.762

$ 197.173

$ 279.990

$ 430.179

 

Factibilidad

requerirán por haber asumido el riesgo de implementar el proyecto. Tomando en cuenta el criterio de análisis incremental se obtuvo un VAN de $301.801 lo cual indica que el proyecto es rentable ya que está generando un valor positivo para el inversionista.

La evaluación del proyecto tuvo como objetivo fundamental ofrecer información valiosa  relacionada con las oportunidades y retos que representa un mecanismo de esta naturaleza. Como conclusión general, el estudio de factibilidad ha demostrado complementariedades importantes existentes así como los beneficios que podría acarrear a las personas y las economías familiares de nuestro país.

Autor: Mayra Fernanda Benavides Sandoval

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